證券代碼：002552?????證券簡稱：寶鼎科技???????公告編號(hào)：2023-034

???????????????寶鼎科技股份有限公司

??關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)?2022?年度業(yè)績補(bǔ)償方案暨回購注銷股份的公告

(資料圖)

???本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛

假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

??寶鼎科技股份有限公司（以下簡稱?“寶鼎科技”、

????????????????????????“上市公司”或“公司”）

于2023年4月24日召開第五屆董事會(huì)第六次會(huì)議及第五屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議，審

議通過《關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)2022年度業(yè)績補(bǔ)償方案暨回購注銷股份的議案》。

公司重大資產(chǎn)重組標(biāo)的公司山東金寶電子有限公司（以下簡稱“金寶電子”或

“標(biāo)的公司”）未完成2022年度業(yè)績承諾，根據(jù)《業(yè)績承諾及補(bǔ)償協(xié)議》等相關(guān)

規(guī)定，業(yè)績承諾人山東招金集團(tuán)有限公司（以下簡稱“招金集團(tuán)”）及招遠(yuǎn)永裕

電子材料有限公司（以下簡稱“永裕電子”）擬以其持有的公司股份進(jìn)行業(yè)績補(bǔ)

償。經(jīng)測(cè)算，上述應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量為7,651,809股，其中招金集團(tuán)應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)

量為1,501,858股，永裕電子應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量為6,149,951股。公司以人民幣1元

總價(jià)回購全部補(bǔ)償股份并進(jìn)行注銷。

??由于業(yè)績承諾人招金集團(tuán)及永裕電子分別為公司控股股東及持股5%以上大

股東，上述補(bǔ)償股份回購交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。該補(bǔ)償股份的回購事項(xiàng)尚需提請(qǐng)公

司股東大會(huì)以特別決議的方式進(jìn)行審議，業(yè)績承諾方及其一致行動(dòng)人所持有上市

公司的股份應(yīng)回避表決。現(xiàn)將相關(guān)情況公告如下：

??一、發(fā)行股份購買資產(chǎn)情況

??公司收到中國證監(jiān)會(huì)于2022年8月18日核發(fā)的《關(guān)于核準(zhǔn)寶鼎科技股份有限

公司向招遠(yuǎn)永裕電子材料有限公司等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金申請(qǐng)的

批復(fù)》（證監(jiān)許可[2022]1862號(hào)），核準(zhǔn)公司向招金集團(tuán)、永裕電子等13名交易

對(duì)方非公開發(fā)行102,689,322股股份，以11.97億元交易對(duì)價(jià)購買其持有的金寶電

子63.87%股權(quán)，發(fā)行價(jià)格為11.66元/股。本次發(fā)行的股份已于2022年9月15日在

中國登記結(jié)算公司深圳分公司辦理完登記手續(xù)并于2022年10月11日在深圳證券

交易所上市。

??二、業(yè)績承諾及補(bǔ)償安排

??（1）業(yè)績承諾期及承諾凈利潤數(shù)

??根據(jù)寶鼎科技與永裕電子、招金集團(tuán)于2022年3月15日簽署的《業(yè)績承諾及

補(bǔ)償協(xié)議》，經(jīng)寶鼎科技與業(yè)績承諾方協(xié)商同意，本次交易業(yè)績承諾期為本次收

購?fù)瓿扇蘸蟮倪B續(xù)三個(gè)會(huì)計(jì)年度（包括本次重組實(shí)施完成的當(dāng)年）。如本次重組

在2022年度內(nèi)完成，則業(yè)績承諾期為2022年、2023年及2024年，以此類推。

??業(yè)績承諾方承諾，金寶電子在2022年、2023年、2024年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)的凈利潤數(shù)

分別不低于15,253.55萬元、20,809.76萬元、25,041.45萬元，三年累計(jì)承諾的

凈利潤數(shù)不低于61,104.76萬元。若本次重組不能在2022年內(nèi)實(shí)施完成，則寶鼎

科技與業(yè)績承諾方應(yīng)就金寶電子2025年度利潤承諾及補(bǔ)償進(jìn)行友好協(xié)商并簽訂

補(bǔ)充協(xié)議予以約定。

??業(yè)績承諾方承諾金寶電子在業(yè)績承諾期內(nèi)實(shí)現(xiàn)的凈利潤指標(biāo)為扣除非經(jīng)常

性損益后的合并報(bào)表口徑下歸屬于母公司所有者的凈利潤。

??由于本次交易在對(duì)金寶電子進(jìn)行收益法評(píng)估時(shí)，評(píng)估機(jī)構(gòu)根據(jù)金寶電子自有

資金積累情況，結(jié)合金寶電子發(fā)展計(jì)劃等因素進(jìn)行未來預(yù)測(cè)，未考慮募集配套資

金所投項(xiàng)目對(duì)金寶電子業(yè)績的影響，預(yù)測(cè)現(xiàn)金流中未包含募集配套資金投入帶來

的收益，募集配套資金對(duì)本次評(píng)估結(jié)論沒有影響。本次募集配套資金投資項(xiàng)目產(chǎn)

生的效益單獨(dú)核算，不納入本次業(yè)績承諾。

??（2）業(yè)績補(bǔ)償承諾及補(bǔ)償金額/股份數(shù)額的計(jì)算及補(bǔ)償方式

??業(yè)績承諾方承諾，在金寶電子業(yè)績承諾期內(nèi)，每一會(huì)計(jì)年度的實(shí)際凈利潤應(yīng)

不低于相應(yīng)年度的承諾凈利潤；在每個(gè)業(yè)績承諾年度，如果金寶電子的實(shí)際凈利

潤低于該年度的承諾凈利潤，則就其差額部分，由業(yè)績承諾方按照其各自在本次

交易中取得的交易對(duì)價(jià)比例進(jìn)行補(bǔ)償，補(bǔ)償方式為本次交易取得的上市公司發(fā)行

的股份。具體補(bǔ)償?shù)挠?jì)算公式為：

??業(yè)績承諾方各自當(dāng)年度需補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量=（截至當(dāng)期期末累計(jì)承諾凈利潤

數(shù)－截至當(dāng)期期末累積實(shí)現(xiàn)凈利潤數(shù)）÷業(yè)績承諾期內(nèi)各年承諾凈利潤數(shù)總和×

業(yè)績承諾方各自在本次交易中取得的上市公司股份數(shù)量－業(yè)績承諾方各自已補(bǔ)

償股份數(shù)量（如有）。

??當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份計(jì)算結(jié)果余額不足1股的，按1股處理。在逐年補(bǔ)償?shù)那闆r下，

若任一年度計(jì)算的補(bǔ)償股份數(shù)量小于0時(shí)，則按0取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)墓煞莶粵_回。

如上市公司在業(yè)績承諾期內(nèi)實(shí)施資本公積轉(zhuǎn)增、送股等除權(quán)事項(xiàng)，相關(guān)應(yīng)補(bǔ)償股

份數(shù)按上述公式計(jì)算的補(bǔ)償股份數(shù)量×（1＋轉(zhuǎn)增或送股比例）進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整或

依據(jù)深交所有關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)整；如上市公司在業(yè)績承諾期內(nèi)實(shí)施現(xiàn)金分紅的，現(xiàn)

金分紅的部分由業(yè)績承諾方向上市公司作相應(yīng)返還，計(jì)算公式為：返還金額＝每

股已分配現(xiàn)金股利×補(bǔ)償股份數(shù)量。

??業(yè)績承諾方僅按其在《業(yè)績承諾及補(bǔ)償協(xié)議》簽署日擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)占金寶電子

的比例承擔(dān)其業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)。業(yè)績承諾方以其在本次交易中所獲得的上市公司股

份數(shù)（包括轉(zhuǎn)增或送股取得的股份）為限進(jìn)行業(yè)績承諾所涉及的股份補(bǔ)償。

??金寶電子在業(yè)績承諾期內(nèi)各年度的實(shí)際凈利潤數(shù)由上市公司屆時(shí)聘請(qǐng)符合

《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》予以確定。

??根據(jù)公司與永裕電子、招金集團(tuán)簽署的《業(yè)績承諾及補(bǔ)償協(xié)議》及各方出具

的說明與承諾，本次交易業(yè)績承諾期為本次收購?fù)瓿扇蘸蟮倪B續(xù)三個(gè)會(huì)計(jì)年度

（包括本次重組實(shí)施完成的當(dāng)年）。如發(fā)生需要進(jìn)行業(yè)績補(bǔ)償?shù)那樾危緦⒃?/p>

其當(dāng)年業(yè)績承諾實(shí)現(xiàn)情況《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》出具日起30個(gè)工作日內(nèi)就當(dāng)年補(bǔ)償股

份的回購注銷事宜（若涉及2024年度的業(yè)績補(bǔ)償，應(yīng)在2024年度業(yè)績承諾實(shí)現(xiàn)情

況專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、減值測(cè)試專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告出具后30個(gè)工作日內(nèi)完成當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股

份數(shù)額的計(jì)算）召開股東大會(huì)。

?公司將在關(guān)于股份回購注銷的議案經(jīng)股東大會(huì)審議通過之日起5個(gè)工作日內(nèi)

書面通知業(yè)績承諾方履行業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)，并在關(guān)于股份回購注銷的議案經(jīng)股東大

會(huì)審議通過之日起20個(gè)工作日內(nèi)向中登公司深圳分公司依法申請(qǐng)辦理回購注銷

手續(xù)。

??如該等股份的回購事宜未獲得公司股東大會(huì)審議通過或者未獲得所需批準(zhǔn)

（如有）的，業(yè)績承諾方應(yīng)在公司股東大會(huì)決議公告或確定不能獲得所需批準(zhǔn)后

相當(dāng)于應(yīng)補(bǔ)償股份總數(shù)的股份贈(zèng)送給公司股東大會(huì)股權(quán)登記日或者公司董事會(huì)

確定的股權(quán)登記日登記在冊(cè)的全體股東（不含業(yè)績承諾方），股東按照其持有的

股份數(shù)量占股權(quán)登記日的公司股本數(shù)量（扣除補(bǔ)償義務(wù)人持股數(shù)量后）的比例享

有該部分獲贈(zèng)股份。公司將在股東大會(huì)后不超過20個(gè)工作日內(nèi)向中登公司深圳分

公司依法申請(qǐng)辦理相關(guān)轉(zhuǎn)贈(zèng)手續(xù)。

??三、減值測(cè)試安排

??公司、業(yè)績承諾方同意，在業(yè)績承諾期屆滿時(shí)，公司應(yīng)對(duì)金寶電子進(jìn)行減值

測(cè)試并由公司聘請(qǐng)的符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》。

若標(biāo)的資產(chǎn)發(fā)生減值情況的，應(yīng)由業(yè)績補(bǔ)償方即永裕電子、招金集團(tuán)共同向公司

進(jìn)行補(bǔ)償。

??業(yè)績承諾方承諾：如標(biāo)的資產(chǎn)期末減值額/購買標(biāo)的資產(chǎn)交易作價(jià)>業(yè)績承諾

期限內(nèi)已補(bǔ)償股份總數(shù)/業(yè)績承諾方認(rèn)購股份總數(shù)，則業(yè)績承諾方需另行向公司

進(jìn)行股份補(bǔ)償，補(bǔ)償股份數(shù)量的計(jì)算公式如下：

??業(yè)績承諾方各自另行補(bǔ)償股份數(shù)量＝標(biāo)的資產(chǎn)期末減值額/購買標(biāo)的資產(chǎn)交

易作價(jià)×業(yè)績承諾方各自在本次交易中取得的公司股份數(shù)量－業(yè)績承諾方各自

業(yè)績承諾期限內(nèi)已補(bǔ)償股份數(shù)。當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份計(jì)算結(jié)果余額不足1股的，按1

股處理。在逐年補(bǔ)償?shù)那闆r下，若任一年度計(jì)算的補(bǔ)償股份數(shù)量小于0時(shí)，則按0

取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)墓煞莶粵_回。

??如公司在業(yè)績承諾期內(nèi)實(shí)施資本公積轉(zhuǎn)增、送股等除權(quán)事項(xiàng)的，則補(bǔ)償股份

數(shù)相應(yīng)調(diào)整為：按上述公式計(jì)算的補(bǔ)償股份數(shù)量×（1＋轉(zhuǎn)增或送股比例）；如

公司在業(yè)績承諾期內(nèi)實(shí)施現(xiàn)金分紅的，現(xiàn)金分紅的部分由業(yè)績承諾方向公司作相

應(yīng)返還，計(jì)算公式為：返還金額＝每股已分配現(xiàn)金股利×補(bǔ)償股份數(shù)量。

??業(yè)績承諾方僅按其在《業(yè)績承諾及補(bǔ)償協(xié)議》簽署日擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)占標(biāo)的公司

的比例承擔(dān)其補(bǔ)償義務(wù)。業(yè)績承諾人以其在本次交易中所獲得的公司股份數(shù)（包

括轉(zhuǎn)增或送股取得的股份）為限進(jìn)行資產(chǎn)減值所涉及的股份補(bǔ)償。

??四、業(yè)績承諾實(shí)現(xiàn)情況

??根據(jù)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《重大資產(chǎn)重組業(yè)績承諾實(shí)

現(xiàn)情況說明的審核報(bào)告》（大華核字[2023]006809號(hào)），2022年度金寶電子實(shí)現(xiàn)

的凈利潤數(shù)10,117.02萬元，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為8,754.61萬元，業(yè)

績承諾完成率為57.39%，未能實(shí)現(xiàn)2022年度承諾的業(yè)績。

??五、業(yè)績補(bǔ)償方案暨回購注銷股份

??鑒于金寶電子2022年度未實(shí)現(xiàn)業(yè)績承諾，根據(jù)《業(yè)績承諾及補(bǔ)償協(xié)議》約定，

本次重組補(bǔ)償義務(wù)主體永裕電子、招金集團(tuán)需承擔(dān)利潤補(bǔ)償義務(wù)，按其于本次重

組中獲得的公司股份比例各自獨(dú)立對(duì)公司進(jìn)行補(bǔ)償。經(jīng)測(cè)算，永裕電子需補(bǔ)償?shù)?/p>

股份數(shù)量為6,149,951股，招金集團(tuán)需補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量為1,501,858股，合計(jì)應(yīng)補(bǔ)

償?shù)墓煞輸?shù)量為7,651,809股。該應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量將由公司以人民幣1.00元的

總價(jià)格全部進(jìn)行回購并予以注銷。上述補(bǔ)償股份回購注銷完成后，公司注冊(cè)資本

將相應(yīng)減少。

??公司將在當(dāng)年業(yè)績承諾實(shí)現(xiàn)情況《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》出具日起30個(gè)工作日內(nèi)就

當(dāng)年補(bǔ)償股份的回購注銷事宜召開股東大會(huì)。為確保業(yè)績承諾補(bǔ)償相關(guān)事項(xiàng)的順

利實(shí)施，提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)全權(quán)辦理上述股份回購及注銷相關(guān)事宜，

包括但不限于支付回購對(duì)價(jià)、辦理注銷手續(xù)以及與本次回購、注銷股份有關(guān)的其

他事宜。

??六、獨(dú)立董事事前認(rèn)可及獨(dú)立意見

??公司獨(dú)立董事對(duì)公司提供的《關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)2022年度業(yè)績補(bǔ)償方案

暨回購注銷股份的議案》進(jìn)行了事前審核，經(jīng)審閱相關(guān)材料，獨(dú)立董事認(rèn)為：

??本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)2022年度業(yè)績補(bǔ)償方案暨回購注銷對(duì)應(yīng)補(bǔ)償股份是

依據(jù)《業(yè)績承諾及補(bǔ)償協(xié)議》作出的，遵守了公平、公正的原則，維護(hù)了上市公

司和廣大中小股東利益，因此我們同意將相關(guān)議案提交公司董事會(huì)審議。

??本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)2022年度業(yè)績補(bǔ)償方案符合《業(yè)績承諾及補(bǔ)償協(xié)議》

相關(guān)約定，本次業(yè)績補(bǔ)償方案的審議、決策程序符合《公司法》《證券法》及《公

司章程》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，關(guān)聯(lián)董事已回避表決，不存在損害公司及公司

股東特別是中小股東利益的情形，因此我們同意公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)2022年度

業(yè)績補(bǔ)償方案暨回購注銷對(duì)應(yīng)補(bǔ)償股份事項(xiàng)，并同意將相關(guān)議案提交公司股東大

會(huì)審議。

??七、監(jiān)事會(huì)意見

??經(jīng)審核，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：根據(jù)《業(yè)績承諾及補(bǔ)償協(xié)議》，相關(guān)補(bǔ)償義務(wù)主體應(yīng)

履行2022年度業(yè)績補(bǔ)償承諾，向公司支付相應(yīng)的股份補(bǔ)償。本次業(yè)績補(bǔ)償方案符

合上述協(xié)議的約定，決議程序合法、合規(guī)，不存在損害公司及中小股東利益的情

形，同意公司《關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)2022年度業(yè)績補(bǔ)償方案暨回購注銷股份的

議案》。

??八、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查意見

??經(jīng)核查，公司獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問中信證券股份有限公司認(rèn)為：

??本次交易標(biāo)的公司金寶電子2022年度未實(shí)現(xiàn)業(yè)績承諾，根據(jù)《業(yè)績承諾及補(bǔ)

償協(xié)議》，業(yè)績承諾方永裕電子、招金集團(tuán)應(yīng)履行補(bǔ)償義務(wù)。本次交易之2022

年度業(yè)績補(bǔ)償方案暨上市公司回購注銷股份事項(xiàng)已經(jīng)上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審

議通過，獨(dú)立董事對(duì)該事項(xiàng)發(fā)表了同意該事項(xiàng)的事前認(rèn)可意見及獨(dú)立意見，該事

項(xiàng)尚需公司股東大會(huì)審議通過。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對(duì)本次業(yè)績補(bǔ)償方案暨上市公司回

購注銷股份事項(xiàng)無異議。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問將繼續(xù)督促上市公司及相關(guān)方按照相關(guān)規(guī)

定和程序履行本次交易關(guān)于業(yè)績補(bǔ)償?shù)南嚓P(guān)承諾，切實(shí)保護(hù)中小投資者利益。

??九、備查文件

意見；

募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之2022年度業(yè)績補(bǔ)償方案暨回購注銷股份的核查意見。

??特此公告。

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?????????????????????????????????董???事???會(huì)

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